為加強(qiáng)內(nèi)部管控,進(jìn)一步規(guī)范財(cái)審制度建設(shè),貴州連云礦業(yè)公司組織財(cái)務(wù)審計(jì)人員開(kāi)展2013年度權(quán)屬煤礦的內(nèi)部審計(jì)工作。根據(jù)安排,今年3月份以來(lái),公司財(cái)審處走進(jìn)煤礦,分別對(duì)竹林灣、桂花、川達(dá)、黃水壩、竹林腳、小橋等煤礦2013年度財(cái)務(wù)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì),全面了解權(quán)屬煤礦的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理的基本情況。
財(cái)審處首先了解各權(quán)屬煤礦貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)管理制度、國(guó)家財(cái)稅政策情況,重點(diǎn)對(duì)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作及財(cái)務(wù)管理制度的執(zhí)行情況,以及財(cái)務(wù)收支的計(jì)劃、控制、核算、分析和考核工作情況進(jìn)行了檢查。重申了公司財(cái)產(chǎn)的購(gòu)建、保管和使用規(guī)定,進(jìn)一步規(guī)范了核銷(xiāo)程序,明確了資金管理使用的相關(guān)事項(xiàng)。同時(shí)要求各權(quán)屬煤礦要準(zhǔn)確核算公司的財(cái)務(wù)收支,嚴(yán)格控制非生產(chǎn)開(kāi)支。要強(qiáng)化財(cái)務(wù)職能作用的發(fā)揮,加強(qiáng)監(jiān)督、管理、服務(wù)工作,夯實(shí)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)管理,防微杜漸,消除隱患。對(duì)審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,要求有關(guān)單位立即進(jìn)行整改,并將整改情況上報(bào)公司財(cái)務(wù)審計(jì)處。(文:孫宜超、謝善文) |