為加強內部管控,進一步規(guī)范財審制度建設,貴州連云礦業(yè)公司組織財務審計人員開展2013年度權屬煤礦的內部審計工作。根據(jù)安排,今年3月份以來,公司財審處走進煤礦,分別對竹林灣、桂花、川達、黃水壩、竹林腳、小橋等煤礦2013年度財務進行內部審計,全面了解權屬煤礦的生產經(jīng)營管理的基本情況。
財審處首先了解各權屬煤礦貫徹執(zhí)行國家有關財務管理制度、國家財稅政策情況,重點對財務基礎工作及財務管理制度的執(zhí)行情況,以及財務收支的計劃、控制、核算、分析和考核工作情況進行了檢查。重申了公司財產的購建、保管和使用規(guī)定,進一步規(guī)范了核銷程序,明確了資金管理使用的相關事項。同時要求各權屬煤礦要準確核算公司的財務收支,嚴格控制非生產開支。要強化財務職能作用的發(fā)揮,加強監(jiān)督、管理、服務工作,夯實財務基礎管理,防微杜漸,消除隱患。對審計中發(fā)現(xiàn)的問題,要求有關單位立即進行整改,并將整改情況上報公司財務審計處。(文:孫宜超、謝善文) |